위험을 포괄)
신용위험은 거래상대방이 채무 이행능력을 유지하고 있는 한 추가적인 현금창출능력이 문제시되지 않는다.
(4) 신용위험의 한계
금융기관입장에서 가장 크고 전통적인 위험이지만 계량화하기 어려우며, 위험 헤지 수단면 에서도 가장 제한적이라는 한계를 지님.
(5) 신용위험의 관리
1) 갭 (GAP) 분석
금리의 변동국면에 따라 자산과 부채의 만기를 신축적으로 변동시킴으로써 금리변동에 따른 유동성 및 수익성 위험을 최소한으로 줄이고, 금리변동을 수익성 면에서 유리하게 이용하고자 하는 기법.
금리가 당초 예상한 대로 실현되었을 경우 자금관리자가 의도한대로 이익을 얻을
불분명한 항목의 듀레이션 산출이 어렵다.
③ 듀레이션은 정의상 시간 경과에 따라 변화하는 데, 실무적으로 이를 매번 측정하여
지속적으로 조정하는 데 부담이 따른다. 또한 대표 시장금리의 선정이 어렵고,
④ 선정된 대표금리도 관리 대상이 되는 여수신 금리와 연동이 불투명한 것도 문제점