은행포트폴리오내 신용상품의 수를 N이라 하고, 이 시점 t에서 신용상품의 현재가격이라고 나타내보자. 만약 이러한 신용상품에 대한 은행의 보유를 가중치 이라고 하면, 시점 t에서 b은행의 신용포트폴리오 가치는 다음과 같다.
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Ⅱ. 은행위험(은행리스크)
― 파생금융
금융상품 및 헷징전략 등도 포함되어 있어야 함
- 아울러 은행이 수용가능한 금리리스크 수준도 명확히 설정되어 있어야 함(필요에 따라서는 특정 금융상품, 포트폴리오 및 업무활동별로 보다 구체적인 한도가 설정될 수도 있음)
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Ⅱ. 금융리스크(금융위험)
금융리스
Ⅰ. 환위험(환리스크)
1. 회계적 환위험의 정의
환율의 변동에 의해 기업의 손익이 변동할 위험을 환위험이라 할 때, 이를 발생주의를 바탕으로 하는 회계원칙에 의거하여 측정한 위험을 회계적 환위험이라 한다. 회계적 환위험은 크게 볼 때 당해 회계년도에 완료된 외화표시 거래의 결제시점까지
리스크 한도를 얼마나 자세하게 책정할 것인가는 은행이 부담하는 다양한 금리리스크 원천 및 은행 보유자산의 특성을 고려하여 결정하여야 한다.
금리리스크의 한도설정과 관련 하여는 다음과 같은 점에 유의하여야 한다.
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Ⅱ. 은행리스크(은행위험)의 정의
기업활