위험척도의 부재로 말미암아 경제적으로 효율적인 자본금의 관리가 불가능하다고 할 수 있다.
이러한 여러 가지의 문제를 해결하기 위해 전사적 위험관리(enterprise-wide risk management)가 도입될 필요가 있다. 전사적 위험관리란 말 그대로 기업 전체의 차원에서 위험을 측정하고 관리함으로써 위험관리
측정 모형들에 대해서 사용시한을 설정하고 이를 점검하는 구체적인 제도가 마련되는 것이 바람직할 것이다.
조직 전체가 사용하는 시스템이나 업무절차에 사용된 지식이나 제 가정들은 제3의 외부기관이나 감독기관, 혹은 내부의 독립된 조직에 의해 검증되어야 한다. 특히 시장리스크의 측정을 위
1.서론
금융기관의 위험관리가 중요한 이슈로 대두되면서 Value at Risk(이하 VaR)을 이용한 위험관리가 일반화 되고 있다. VaR은 전통적인 위험측정지표인 표준편차의 한계를 극복하면서 상대적으로 이해하기 쉽다는 장점을 가지고 있다. 이러한 장점을 바탕으로 VaR은 금융기관과 기업의 사장위험을 주
Ⅰ. BSC의 등장배경
A. 정보시대에서의 경쟁
20세기의 마지막 몇십년 동안에 정보시대가 출현하게 됨에 따라 산업시대의 경쟁에 대한 근본 가정들 가운데 상당수가 아무런 쓸모가 없게 되었다. 이제 회사들은 더 이상 단순하게 새로운 기술들을 물리적인 자산들에 배치하는 것만으로는, 그리고 재무
지표가 명확한 것과 비교된다. 금융리스크는 통상 경제주체가 보유한 금융자산이 금융시장과 관련하여 노출되어 있는 위험으로 정의된다. 경제주체가 금융기관인지 여부와 관계없이 신용위험, 시장위험, 유동성위험, 운영위험, 기타위험 등 하위리스크를 총칭하는 개념으로 사용된다. 따라서 측정지