금리리스크(금리위험)의 개념
금리리스크는 금리가 은행의 재무상태에 불리하게 변동될 때 나타나는 위험금액(exposure)을 말한다.
금리리스크는 은행업무 수행과정에서 불가피하게 발생할 수밖에 없으나, 과도한 금리리스크 부담은 은행의 이익 및 자기자본기반에 중대한 위협이 될 수 있다.
금리
Ⅰ. 금리리스크(금리위험)
경영진은 금리리스크를 제한.통제하기 위한 지침 및 절차를 수립하여야 한다.
- 동 지침 및 절차는 연결기준으로 금리리스크가 파악될 수 있도록 규정되어져야 함. 다만 자회사가 법적으로 명확히 구분되고 현금이동이 어렵게 되어 있으면 개별회사별로 분리되어 파악될
리스크의 하나
- 이자율리스크도 그 원천에 따라 여러 가지 하위리스크로 구별하고 있음
1) 이자율변경리스크(repricing risk)
자산, 부채의 만기 또는 금리변경시점의 차이로 인해 발생하는 리스크
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Ⅱ. 금융위험(금융리스크)과 국가리스크
1. 국제적인 영업을 하는 금
Ⅰ. 서론
각 연도 말 현재 분석대상 은행의 원화총자산 및 부채를 6개월 분석목표기간을 기준으로 금리민감항목과 금리비민감항목으로 분류하여 자금갭을 산출한 결과 시중은행, 외국은행지점 모두 분석대상 전 기간에 걸쳐 正의 자금갭을 갖는 것으로 나타났다.
따라서 앞으로 금리가 상승하는 경
Ⅰ. 서론
‘80년대 초반부터 시작된 금융자율화는 그동안 크고 작은 시행착오를 겪으면서 서서히 진행되어 오다가 최근에는 그 속도가 가속화되고 있다. 최근의 금융자율화는 금리자유화와 금융규제의 완화로 대표된다. 금리자유화는 ’86년부터 본격적으로 시작된 국제수지흑자로 총저축이 군내투
Ⅰ. 서론
미국에서도 지난해 중반부터 국채금리가 페더럴펀드 금리(우리나라의 콜금리에 해당)를 하회하는 장단기금리 역전현상이 나타났다. 그러나 미 연준은 이러한 현상이 재정수지 흑자를 배경으로 미 재무부가 만기이전에 국채를 시장에서 매입(buy-back)하는 한편 장기국채 발행을 줄인 데 따른
Ⅰ. 금리스프레드
금리스프레드(yield spread)의 결정이론으로는 보통 純粹期待假說(pure expectation), 流動性프리미엄假說(liquidity premium), 市場分割假說(market segmentation), 事前選好滿期說(preferred habitat) 등이 있는데 이들 결정이론의 내용을 살펴보고 각각의 경우 통화당국의 금리스프레드 調節可能性(controll
Ⅰ. 저금리
― 금리역마진은 평균예정이율이 자산운용이익률보다 상회하는 경우로 저금리의 지속이라는 통제불능의 시장리스크(market risk)의 결과이나 기본적으로 예정이율의 적용에 안전성이 없어 금리리스크에 노출이 심한 상품의 과다판매와 자산운용시 리스크헤지를 소홀히 하는 상황에서 문제
Ⅰ. 환위험(환리스크)
1. 회계적 환위험의 정의
환율의 변동에 의해 기업의 손익이 변동할 위험을 환위험이라 할 때, 이를 발생주의를 바탕으로 하는 회계원칙에 의거하여 측정한 위험을 회계적 환위험이라 한다. 회계적 환위험은 크게 볼 때 당해 회계년도에 완료된 외화표시 거래의 결제시점까지