[전략경영] 싸이더스HQ의 우회상장

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레포트 > 경제경영계열
2009.08.27
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소개글

[전략경영] 싸이더스HQ의 우회상장에 대한 자료입니다.

Ⅰ. 우회 상장
1. 우회상장
2. 직접적 우회상장 전략
1) 직접적 우회상장 방법
2) 우회상장의 목적
3) 우회상장에 따른 주주의 영향
4) 직접적 우회상장의 절차
3. 간접적 우회상장의 전략
1) 영업양수도에 의한 우회 공개
2) 현물출자에 의한 우회상장
3) 주식교환에 의한 우회상장
4. 우회상장 법인의 혜택
1) 자본시장 혜택
2) 일반적 혜택
Ⅱ. 기업 개요
1. (주) IHQ
1) 소개
2) 연혁
2. (주) 싸이더스HQ
1) 소개
2) 연혁(설립 당시. 2003년의 구체적인 연혁)
3. 두 기업의 당시 상황
1) 속옷의류 업계의 현황
2) 엔터테인먼트 업계의 현황
3) 연도별 흑자작품의 수익변화
4) 합병의 근거
4. 합병과정
1) 합병 절차
2) (주)IHQ가 제출한 합병보고서의 내용
5. 합병 요령
1) 합병회사의 변경될 사항
2) 피합병 회사의 주주에 대한 신주배정에 관한 사항
6. 합병 후의 시장 반응과 전망
1) 우회상장
2) 합병 전 주가변동 및 합병 후 주가 변동
Ⅲ. 평가 및 결과

본문내용

Ⅰ. 우회 상장

1. 우회상장

비공개법인이 공개법인을 인수하여 합병하거나 영업양수도, 현물출자, 주식교환 등을 통해 일반적인 기업공개의 절차를 거치지 않고 공개법인으로 전환되는 것을 우회공개 또는 우회등록, 우회상장이라고 한다.
이러한 우회상장은 기업공개를 위한 복잡한 일반적인 절차를 거치지 않고 비교적 간단한 방법으로 공개를 할 수 있기 때문에 기업의 가치혁신을 위한 전략으로 많이 활용되고 있으며 우회공개가 이루어질 경우 많은 이점을 함께 누릴 수 있다. 아울러 우리나라의 까다로운 기업공개 여건으로 미루어 볼 때 앞으로도 꾸준히 늘어날 것으로 예상된다.

2. 직접적 우회상장 전략

1) 직접적 우회상장 방법

직접적 우회상장은 비공개법인이 공개법인과 합병의 과정을 거쳐 공개법인으로 전환하는 것으로 우호적 M&A의 한 형태이다. 직접적인 우회공개를 위한 M&A는 반드시 비공개법인과 공개법인이 합병한 후 비공개법인은 소멸하고 공개법인이 합병 후 존속하는 흡수 합병의 형태를 택한다. 다만 주식의 지분은 우회공개를 하고자 하는 비공개법인 또는 비공개법인의 대주주가 1대주주가 되어 합병 후 공개법인의 경영권을 갖는 것이 일반적이다.

2) 우회상장의 목적

우회상장은 비공개기업이 공개기업과의 합병을 통해 공개기업으로 전환되는 것으로 그 목적은 다음과 같다.
첫째, R&D를 통해 높은 기술력을 갖추었거나 성장성이 높은 비공개 기업이 시간을 단축하여 조기에 우회상장을 하고자 하는 경우
둘째, 우회상장을 통해 기업의 이미지를 상승시키고 자본시장에서 금융조달을 원활이 하고 법적 혜택을 얻고자 하는 경우
셋째, 자금력은 있으나 매출이 부족한 공개기업을 인수하여 자신이 소유한 우량한 비공개기업과의 합병을 통해 조기에 경영을 정상화시켜 기업의 가치를 극대화 하고자 할 경우
넷째, 기업공개의 심사과정에서 보류 또는 기각판정을 받을 수 있는 위험요소를 사전에 제거하고 보다 확실하게 기업공개를 하고자 하는 경우

3) 우회상장에 따른 주주의 영향

우회상장이 성사될 경우 주주의 입장은 투자한 주식이 공개되므로 주식의 환금성이 보장되고 투자자금을 회수할 수 있는 길이 열리게 되는 것이며, 주식을 매각하거나 상속 또는 증여할 경우 조세혜택을 얻을 수 있다.
또한 대주주일 경우 M&A과정에서 경영권을 포함한 프리미엄의 가격으로 소유지분을 양도할 수 있어 창업이득과 투자자금을 회수할 수 있는 반면 M&A과정에서 지분의 변동으로 소유지분이 축소되거나 증가 될 수 있어 경영권에 영향을 미칠 수 있다.

4) 직접적 우회상장의 절차

주요절차
주요업무내용
1단계
기본전략수립
• Task force team구성
•우회상장 기본전략 수립
2단계
주식지분인수
•주식인수
•CB또는 BW인수 후 주식전환
•제3자 배정 신주인수
•시장매수
•공개매수
•주식교환
3단계
경영권 확보
•주주총회개최를 위한 이사회결의
•주주총회에서 이사 및 감사선임
4단계
기업구조조정
•재무구조조절
•사업구조조정
5단계
합병
•우회상장완료에 따른 시너지창출과 법적 혜택
•주주의 투자자금회수와 주식의 환금성 확보
6단계
Post M&A
•기업가치 극대화를 위한 프로그램수립
•기업문화 통합을 위한 프로그램 수립

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