익스포져를 일정한 감액(haircut)을 적용한 후 공시하여야 한다.
넷째, 증권화와 관련해서는 은행에 의해 증권화된 익스포져 뿐만 아니라 계속 난내에 유지되거나 신규 취득한 유동화 자산을 세부적으로 공시하여야 한다.
이와 같이, 바젤 Ⅱ의 최소공시요건을 통해 시장참가자는 의사결정에 필요한
바젤협약(국제결제은행, BIS) 자기자본비율규제의 배경
- 의의: 단순자기자본비율(=자기자본/총자산)과는 달리 은행의 자산을 거래상대방의 신용도, 채권의 만기, 담보 및 보증 유무 등으로 분류하고, 위험이 높을수록 높은 가중치를 적용함(risk-adjusted)으로써 은행의 우량자산 보유동기를 높여 자산건
바젤협약) 자기자본비율규제의 핵심내용
1. 최저 자기자본규제의 개편
1) 신용리스크 측정방법 개선
□ 현재의 획일적인 신용리스크 적용방식*을 신용등급에 따라 위험가중치를 적용하는 방식으로 개선하되, 일부 선진은행에 대해서는 감독당국의 승인하에 자체 신용평가결과를 활용할 수 있도
바젤협약, 국제결제은행) 자기자본비율규제의 발전과정
1. BIS는 1988년 7월 “자기자본의 측정과 기준에 대한 국제적 합의(International Convergence of Capital Measurement and Capital Standard)”를 발표
ㅇ BIS는 은행경영의 가장 중요한 리스크가 신용리스크(credit risk)라고 규정하고 기타 리스크(other risks)로서 투자
Ⅰ. 금융위험(금융리스크)과 시장리스크
ㅇ 시장리스크는 시장가격, 이자율, 환율 등이 기대하지 않는 방향으로 움직임으로써 발생하는 손실 가능성으로서 일반적으로 네 가지 하위리스크를 총칭하는 개념이 널리 사용됨
- 최근 시장리스크를 대표하는 개념인 VaR는 정상적인 시장여건하에서 사전에